Сберегательные кассы

Определение "Сберегательные кассы" в словаре Брокгауза и Ефрона

Сберегательные кассы — особый вид кредитных учреждений, имеющих целью дать небогатым людям возможность составить небольшой капитал посредством сбережения маленьких сумм от обычных расходов. От кредитных учреждений обычного типа они отличаются тем, что не преследуют спекулятивных или промышленных целей и имеют в виду исключительно интересы вкладчиков, принимая от них для приращения процентами суммы, которые легко могли бы быть ими израсходованы и ни в каком случае не приносили бы им дохода. От благотворительных учреждений С. кассы отличаются тем, что выдают вкладчикам лишь собственные их суммы. Первые С. кассы, основавные в конце XVIII-го века и отчасти в начале XIX-го, обязаны, однако, своим возникновением преимущественно идеям благотворительного характера. Отсюда целый ряд ограничений относительно участников касс и забота о том, чтобы кассами пользовались только бедные классы, особенно ясно проведенная в уставах старых касс. Отсюда и тесная связь касс, в историческом прошлом, с одной стороны — с благотворительными обществами, с другой — с общинным управлением. Самые большие из существующих в Германии, Австрии и нек. др. странах С. касс возникли по почину городов; они являются городскими учреждениями или пользуются гарантией городов. С течением времени кассы стали терять свой первоначальный характер. Прежде всего, многие из них (особенно общинные кассы в Германии) стали преследовать и другие цели, кроме интересов вкладчиков: они стали стремиться к извлечению прибылей, которые хотя и поступали на благотворительные и общеполезнные нужды, но получались от капиталов вкладчиков, интересы которых прежде стояли на первом плане. Во-вторых, по составу участников кассы стали изменяться в том смысле, что в них стали принимать участие своими сбережениями не только низшие, беднейшие классы, но и классы со средним достатком. В третих, по характеру своих операций кассы во многих странах стали настолько приближаться к банкам, что в Германии немало С. касс фигурируют в рубрике кредитных. Изменение в этом отношении произошло в двух направлениях: кассы не только дают своим капиталам разнообразное назначение и извлекают прибыль, помещая вклады в различные операщи, но стараются организовать для вкладчиков целый ряд удобств, с успехом заменяя для них банки (покупают для них бумаги, переводят и выплачивают за них деньги, принимают платежи на их счет и т. п.). Наконец, первоначальный характер С. касс изменился с течением времени и в том смысле, что С. дело стало разветвляться, специализироваться; наряду с обыкновенными С. кассами стали возникать кассы школьные, фабричные; иногда кассы стали принимать на себя cmpaxование жизни и т. д. Со времени введения почтовых С. касс (см. ниже, Почтовые кассы) С. кассы, наряду с кассами, возникшими по самостоятельной инициативе местных деятелей или органов самоуправления и пользующимися большой самостоятельностью в управлении, а во многих случаях — и в распоряжении капиталами, стали появляться кассы, организованные государственной властью по однообразному порядку, подчиненные общим одинаковым правилам и лишенные всякой самостоятельности в управлении. С централизацией касс вопрос о помещении их капиталов получил совершенно другое значение. В распоряжение правительства стали поступать из С. касс с каждым годом все большие и большие суммы. С. кассы заняли видное место среди первоклассных финансовых учреждений. Пока кассы носили местный характер и были связаны с органами самоуправления, финансовое их значение было невелико; с появлением почтовых С. касс, тенденция к концентрации капиталов С. касс в руках государства стала усиливаться. Определение, которое дано было сберегательным кассам экономистами и полицеистами, стало, поэтому, терять свое значение. Точно так же и вопросы, которым прежде уделялось всего больше внимания — а именно вопросы технические и внутренней организации — стали терять свое преобладающее значение. Наряду с ними выдвинулся на первый план вопрос о том назначении, которое должно быть дано капиталам С. касс. Этот последний вопрос всего больше привлекает к себе внимание в Германии, где С. кассам удалось сохранить самостоятельный характер и попытки к введению почтовых С. касс не увенчались успехом. Несмотря на все преимущества, почтовых касс (удобство для перевода денег, концентрация больших капиталов, гарантия в случае усиленного требования вкладов и проч.), С. кассы в Германии все же стремятся сохранить свою самостоятельность. Такой образ действий мотивируется огромным значением местных касс для органов самоуправления и важным значением помещения капиталов в предприятия, связанные с местными экономическими интересами и нуждами. Появление почтово-С. касс равносильно появлению весьма сильного конкурента, имеющего все шансы отвлечь от частных и общинных касс часть капиталов для передачи их в распоряжение правительства, предназначающего их исключительно на покупку госуд. бумаг и на поддержание госуд. кредита, а не торговли и промышленности страны. Вопросы о том, какое назначение должно быть дано миллиардам, скопляющимся в кассах, каким нуждам и потребностям они должны служить, какие классы и в какой форме должны пользоваться капиталами касс, другими словами, как должны функционировать кассы в качестве общеполезных кредитных учреждений, привлекают теперь всеобщее внимание. Если прежде на первом плане находились вкладчики касс, принадлежащие в большинстве к беднейшим классам, то теперь наряду с этим стала расти тенденция прийти на помощь той же части населения рациональным употреблением капиталов касс в форме удобного и дешевого кредита, содействия в постройке рабочих жилищ и проч. По способу употребления капиталов, С. кассы представляют полное разнообразие. В Англии и Франции все капиталы сберегательных касс поступают в распоряжение правительства и предназначаются на покупку госуд. или правит. гарантир. процентных бумаг. Частные и общинные кассы пользуются значительной самостоятельностью в управлении, но не в распоряжении капиталами касс. Все капиталы С. касс поступают в Англии — в комиссию погашения госуд. долгов, во Франции — в государств. кассу вкладов и ассигновок. В Германии С. кассы самостоятельны как в управлении, так и в употреблении капиталов. Такой же свободой пользуются С. кассы в Австро-Венгрии, в Италии, в Швейцарии; но в этих странах (кроме Швейцарии), наряду с частными и общинными С. кассами, существуют и почтовые кассы. В Бельгии наряду с частными кассами существует государственная касса, но последняя ввела нкоторые операции, входящие в других странах в круг операций частных касс. В Австро-Венгрии, несмотря на госуд. характер почтовых касс, в них также введены некоторые банковые операции, благодаря которым эти кассы приближаются, по своей деятельности, к кредитным учреждениям (см. ниже).

Германия. Политический строй Германии, допускающий разнообразие во многих учреждениях, отразился весьма благотворно на С. кассах. Объединение Германии не внесло до сих пор никаких изменений в организацию С. касс; каждое государство продолжает пользоваться в этом отношении полной свободой. Забота о поддержании государственного кредита не входит в число обязанностей С. касс; госуд. бумаги являются для них лишь одним из способов помещения капиталов, далеко не имеющим такого значения, как другие. Первое место занимают ипотечные операции, ссуды под залог городской и сельской собственности; С. кассы Германии носят в значительной степени характер земельных банков. Правда, этот способ помещения вызывал всегда, вызывает и теперь немало возражений. По основному положению касс, вкладчики во всякое время или с предуведомлением могут требовать обратно свои вклады; между тем, землевладельцы и домовладельцы, получающие под залог имуществ ссуды из С. кассы, не могут при первом требовании или в короткий срок возвратить свои ссуды, хотя формально они, может быть, и обязаны это сделать. Отсюда возможность осложнений и даже несостоятельности касс. Однако, продолжительная практика показала, что подобные опасения в значительной степени носят теоретический характер; в действительности, даже в самые тяжелые (напр., военные) годы не было случаев, которые ставили бы С. кассы в затруднительное положение. Здесь наблюдается то же явление, которое имеет место в учреждениях для мелкого, особенно сельского кредита, в так называемых кассах Райффейзеновского типа. Располагая деньгами от краткосрочных вкладов и текущих счетов, эти банки помещают часть своего актива в ссудах, которые по самому характеру своему не могут быть краткосрочными. Отсюда кажущееся противоречие, давшее противникам этих банков материал для критики. Правительственное исследование, произведенное в Пруссии при участии такого беспристрастного экономиста, как Эрвин Нассе, убедило, однако, в полной безопасности такого распоряжения капиталами. К тому же убеждению приводит и опыт шотландских банков. Если же исключить вопрос об опасности такого помещения капиталов С. касс, то с точки зрения народного хозяйства оно заслуживает безусловного предпочтения перед покупкой госуд. бумаг и передачей народных сбережений в распоряжение государственных кредитных учреждений. Далее, С. кассы в Германии помещают часть своих средств в ссуды общинам, корпорациям, мелиоративным союзам, вообще юридическим лицам и товариществам; они открывают и личный кредит, покупают бумаги, не только государственные, но и частные. Словом, С. кассы носят во многих отношениях характер местных банков. Съезды представителей отдельных касс, союзы касс, выяснение вопросов, касающихся С. дела в периодической печати, издание брошюр, специальных органов — все это придает кассам характер общественных учреждений и привлекает к ним живое участие местных деятелей. Благодаря этому, кассы на местах связаны с благотворительными и общеполезными учреждениями; в некоторых городах они открывают кредит для постройки рабочих жилищ, чистый доход от операций касс поступает в распоряжение общин на общеполезные нужды и пр. Все это служит объяснением тому с первого взгляда странному факту, что Германия до сих пор не имеет почтовых С. касс. В общей сложности, германские С. кассы располагают капиталами свыше 7 миллиардов марок. О характере С. касс в Пруссии можно получить ясное представление по нижеследующим данным за 1895—96 г.

Число касс	1540
Число мест для приема вкладов	4191
Число мест для продажи С. марок	2986
Общая сумма вкладов	4968 млн. марок
Резервный фонд	350,5 млн. марок
Собств. Капитал	3,7 млн. мар ок
Ипотечные ссуды городские	1568,5 млн. марок
Ипотечные ссуды сельские	1324,5 млн. марок
Бумаги на предъявителя	1533,7 млн. марок
Ссуды под росписки без поручительства	9,95 млн. мар ок
Ссуды под росписки с поручительством	154,9 млн. марок
Векселя	77 млн. марок
Ручные залоги	70 млн. марок
Кредитные учреждения и корпорации	458,7 млн. марок
Кассовая наличность	81,0 млн. марок
Госуд. бумаги из общей суммы бумаг на предьявителя за 1894—95г. имперские	117,5 млн. марок
Прусские	422,1 млн. марок
Число участков, числившихся за кассами за 1894—95 г.	624
Число С. книжек	7643840

В Баварии из 216,3 млн. мар., собранных кассами в 1893 г., 125,3 млн., или 57%, составляют ипотечные ссуды, 35,8 млн., или 15,4%, ссуды юрид. лицам, 42,4 млн., или 18,1%, займы различных учреждений и только 15,8 млн., или 6,8%, помещены в баварских госуд. займах. Из чистой прибыли в 2294070 марок 63% поступили в пользу общин и округов и 37% в резервный фонд. В Саксонии сумма вкладов в 1893 г. составляла 658,6 млн. мар., при наличности 233 касс и 1783390 вкладчиков, что составляет на книжку 369,2 мар. и на каждого жителя, в среднем, 181 мар. Со времени существования касс на общеполезные и благотворительные цели было отчислено 46,6 млн. марок. В Вюртемберге кроме основанной в Штутгарте еще в 1818 г. С. кассы преимущественно для беднейших классов, имеются окружные корпоративные кассы. В качестве С. касс функционируют также 104 народных и ремесленных банка, с неограниченной ответственностью участников, и 574 сельскохоз. кредитных общества. В Бадене существовали в 1893 г. 118 касс с гарантией общин и 18 частных, без гарантии; сумма вкладов составляла 309,5 млн. В больших немецких городах издавна имеются собственные кассы. Так, в Бремене в 5 С. кассах в 1893 г. находилось 76,3 млн. мар. вкладов по 133433 книжкам. Из этой суммы 49,7 млн., или 61,34%, помещено в ипотеках, 12,9 млн., или 15,93%, в ссудах под ручные залоги, 16,8 млн., или 20,8%, в госуд. бумагах. В Гамбурге учреждена в 1778 г. С. касса по почину "общества для содействия искусствам и полезным ремеслам". В 1894 г. она располагала 79,4 млн. мар. вкладов по 102483 книжкам. В 1864 г. учреждена новая С. касса, имеющая 43 млн. мар. вкладов. Берлинская городская С. касса располагала в 1897 — 8 г. вкладами на 210,25 млн. мар., внесенных по 608888 книжкам.

В Австрии в 1896 г. функционировали 502 частные С. кассы, в том числе 407 общинных, 66 касс, основанных союзами, и 29 окружных. Число выданных кассами книжек составляло в 1893 г. 2687805, общая сумма вкладов — 1461630191 гульд. Из них в ипотечных ссудах помещено было 970157146 гульд., или 59,84%, в векселях 51597784 гульд., или 3,18%, в ссудах под бумаги и залоги 50940043, или 3,14%, в ценных бумагах 416302111 гульд., или 25,68%, в недвижимости 31467958 гульд., или 1,94%, в ссудах без обеспечения 0,06% всего актива. Остальная сумма была употреблена на ссуды общинам без ипотечного обеспечения, на вклады в банках, кредитных учреждениях, других С. кассах, союзах, мелких промышленных товариществах. Из прибылей касс употреблено в 1893 г. на общеполезные цели 4806165 гульд. Преобладание ипотечных операций в австрийских кассах отчасти объясняется слабым развитием правильно организованного долгосрочного кредита в ипотечных банках. С. кассы имеют особые ипотечные отделения и иногда выпускают собственные закладные листы. В конце 1898 г. сумма вкладов достигла 1660 млн. гульд. Почтовая С. касса получила в Австрии большое развитие (с 1883 г.) благодаря системе выдачи чековых книжек и расчетной операции, что придает кассе характер банка. Почтовая касса — учреждение государственное; почтовые конторы и отделения выполняют разнообразные банковые операции — прием и платеж денег по переводам, векселям и другим обязательствам, оплату процентов по государственным бумагам, покупку и продажу бумаг и т. п. принимается также платеж госуд. налогов. Благодаря чековой системе публика отдает свободные деньги кассе на таких же началах, на каких они отдаются в банки; кассой пользуются и для расчетов, как это в Германии и в Англии практикуется при посредстве банков. Так как размер первоначального вклада для пользования кассой для расчетной операции определен в 100 гульд., то кассой могут пользоваться, за самую небольшую плату, небогатые классы. В 1894 г. операции почтово-С. кассы производились в 5257 почтовых учреждениях; принято в 1894 г. 32,6 млн., выдано 27,8 млн., к концу года оставалось 38,4 млн. гульд., к концу 1897 г. общая сумма вкладов равнялась 54,5 млн. гульд.; средний размер вклада на книжку 43,9 гульд., средний размер взноса 1 8,75 гульд., выдачи 46 гульд., число вкладных книжек 1241567. Чековая операция получает с каждым годом все большее и большее распространение; ею пользуются лица либеральных профессий, торговцы, ремесленники, мелкие промышленники, газеты, страховые общества и проч. В 1897 г. число всякого рода сделок и записей по счетам составляло 16493127, что составляет в среднем 45187 за день. Общий оборот достиг в 1897 г. 3770490441 гульд.; на каждый счет приходилось, в среднем, 464 операции, на 106175 гульд.; нз них 62 %, на 1172204490 гульд., сделано посредством переводов по счетам. Чек почтово-С. кассы получает все большее значение, заменяя в обороте наличные деньги. Расчетная операция привлекла в 1897 г. 25636 участников — три четверти владельцев чековых книжек. Обороты по этой операции составляли в 1897 г. 1318835012 гульд. Общая сумма вкладов почтово-С. касс по сберегательной и чековой операциям составляла к концу 1897 г. 143694644 гульд.; прибыли получено по С. операции 652000 гульд. и по чековой 1162433 гульд.

В Венгрии почтово-С. касса организована наподобие австрийской, с чековой системой. Гораздо более крупные обороты, чем в Австрии, имеют общинные С. кассы. В 1894 г. 595 общинных С. касс., располагая собственным капиталом в 1019652000 гульд., получили прибыли 134696000 гульд. (13,2%) и имели вкладов на 5240617000 гульд., внесенных по 715064 книжкам. В Венгрии существуют также кассы, организованные на акционерных началах.

В Италии первая по времени касса учреждена в Милане в 1823 г.; к концу 1893 г. существовало 395 частных касс, с суммой вкладов в 1306919000 лир. Наряду с частными кассами существуют С. кассы при народных банках и кредитных обществах. В 762 таких учреждениях в 1893 г. собрано вкладов на 318933000 лир. По способу помещения капиталов, частные С. кассы приближаются к германским.

В Швейцарии первая С. касса учреждена в 1787 г. в Берне; это — ипотечная касса бернского кантона. Кассы представляют полное разнообразие. Наряду с кассами, пользующимися правит. гарантией (4% всех касс), имеются кассы с гарантией общин (8%), акционерные С. кассы без государ. или общинной гарантии (27%), кассы союзов без гарантии (5%), частные кассы без гарантии (11%). Более половины вкладов (56,5%) помещено в ипотечные ссуды, 23% — в ссуды с поручительством или с залогом, 5 % — в железнодор., госуд. и другие бумаги.

В Соединенных Штатах к концу 1891 г. в 10117 С. кассах сумма вкладов составляла 1810157023 доллара, резервные фонды — 147762594 долл., чистая прибыль — 26347305 долл. Помещены вклады главным образом в ипотечные ссуды и ценные бумаги (первых было на 792,5 млн., вторых на 700 млн.); в банках помещено 82 млн. долл.

Бельгия. Характерная особенность бельгийской государственной генеральной С. кассы выразилась в целом ряде мероприятий, направленных к тому, чтобы дать небогатому люду возможность воспользоваться капиталами касс. С целью предотвращения увеличения размера вкладов в 1894 г. понижен процент для вкладов свыше 3000 фр. до 2%, что привело к увеличению числа записей на ренту. По закону 9 августа 1889 г. генеральной кассе разрешено открывать кредит для постройки рабочих жилищ; по закону 25 марта 1891 г., кредит этот открывается через посредство строительных или кредитных обществ. Кредитом С. кассы могут пользоваться лишь те общества, которые не преследуют спекулятивных целей и ограничивают свой дивиденд 3%. Первоначально касса открывала кредит из 3%, потом, в некоторых случаях из 2,5%. Чтобы воспользоваться удешевленным кредитом, в уставы обществ должны быть включены постановления, по которым общества подчиняются контролю кассы, переход акций до полной оплаты допускается лишь с согласия кассы, ей же представляются отчеты о деятельности, а в домах, построенных обществами, воспрещается устройство питейных заведений; свободные суммы помещаются на текущий счет С. кассы из того же процента, который взимается по ссудам под залог домов, а в случае ликвидации общества касса получает пятую часть уплаченных ей за все время существования общества процентов. Кроме посредничества обществ, допускается еще посредничество пользующихся доверием кассы лиц, причем гарантией открытого кредита служит построенный на ссуду дом и обязательство, подписанное владельцем и посредником. Чтобы иметь более точные сведения о характере обществ, о их кредитоспособности, о прочности построек, о личности должников и пр. при кассе учрежден особый Comit é de patronage. Ссуды выдаются не иначе, как по представлении удостоверения патроната, что жилище удовлетворяет всем требованиям закона. Ссуды выдаются на срок от 10 до 26 лет; взносы делаются ежемесячно или два раза в месяц, иногда еженедельно: они приспособлены ко времени получения заработка. Платежи по ссудам назначены в 4%, кроме погашения; из них С. касса получает 2,5 или 3%, остальное поступает на расходы по администрации. Высший размер ссуды определен в 5000 фр. В Брюсселе построены при посредстве кассы домики с двумя комнатами в нижнем этаже и двумя в верхнем, с погребом, мансардой и сараем, за 3800 фр.; в Люттихе, Монсе, Алосте и Вилльбрене имеются домики стоимостью от 1300 до 3000 фр. Чтобы не оставлять семью на произвол судьбы в случае смерти главы дома, т. е. прекращения заработка и источника платежей по ссуде, сберегательная касса ввела страхование суммы, необходимой для погашения остатка долга в случае смерти владельца: тогда семья получает свободный от долгов домик. Премия для рабочего 21-летнего возраста при ссуде в 1800 фр. составляет, вместе с платежjм по ссуде на 15 лет, еженедельно 3 фр. 42 сант., при ссуде на 20 лет — 2 фр. 87 сант., при ссуде на 25 лет — 2 фр. 54 сант. С. касса понижает процент по ссудам до 2,5% только тем обществам, в которых не менее половины ссуд на сумму, превышающую половину оборотов, связаны со страхованием жизни. К 1 августа 1895 г. кредитом С. кассы воспользовалось 57 кредитных обществ, 8 взаимных обществ и 20 строительных обществ; к концу года 62 из них воспользовались кредитом на сумму в 10 млн. фр. Страховые операции к концу 1893 г. выразились в сумме 3823033 фр. застрахованного капитала. В 1884 г. в Бельгии введены школьные кассы. Из общего числа 7943 школ в 1892 г. кассы существовали при 5144 школах. Из 952409 детей, посещавших школы, 180748 имело сберегательные книжки, 39108 делало сбережения, но еще не имело С. книжек, не делало сбережений 732553, школ без С. касс было 2799, сумма сбережений в школьных кассах 4581673 фр. Кроме госуд. генеральной кассы существуют 4 общинные, с вкладами на 7173456 франк., и 5 частных касс, с 26878000 фр.

Финляндия. С. кассы существуют с 1820 г.; в 1895 году введены правила, по которым они подчинены надзору правительственного инспектора; в 1886 г. устроена почтовая С. касса. В 1896 г. числилось 129 сельских и 32 городские кассы, с 92553 книжками к началу года и 101464 книжек к концу года. Сумма вкладов составляла к 1 января 1896 г. 47256248 финл. марок; внесено в течение года 11647229 мар., выдано 8947362 мар., остаток к концу года 51922597 мар. Собственный капитал касс — 7372609 мар. Сельские кассы, с вкладами на 11893355 мар., не играют такой роли, как городские; последние, располагая вкладами в 40 млн., носят преимущественно характер банков, выполняющих операции кредита. Средний размер вклада в городских составлял 538 мар., в сельских — 439 мар. Активы касс помещены главным образом в ипотеках и в долговых росписках. Сумма ипотечных ссуд составляла к концу 1896 г. 28799238 мар. из общей суммы ссуд в 46662751 мар. В городах выдана 34,5 млн., в селах 12,1 млн. мар.; средний размер ссуды в городах 4517 мар., в селах 614 марок, во всей стране 1707 марок. Размер процентов, выплачиваемых кассами, составляет в 57 кассах 4%, в 24 кассах от 4,5 до 4,75, в 47 кассах 5%. Сравнительно высокий размер процентов не обременителен для касс, так как они помещают почти всю сумму вкладов в ссудах под залог недвижимости и в ссудах под долговые росписки, а не в процентных бумагах, приносящих небольшой процент. Кассы взимают по ссудам от 4,5 до 7%, в среднем 5,72%; разница между процентами по ссудам и процентами по вкладам обыкновенно несколько превышает 1%, очень редко падает ниже 1%, а в 29 кассах составляет 2%. Чистой прибыли за 1896 г. получено 523486 мар., или 7,5% на собственный капитал касс, причем на городские кассы падает 395020 мар., или 6,7% на капитал, на сельские 128466 мар., или 11,7% на капитал. Из прибылей отчислено на общеполезные и благотворительные цели в городских кассах 95840 мар., в сельских 14437 мар.; остальная сумма причислена к основному капиталу. Почтово-С. касса, при 345 отделениях, располагала к концу 1894 г. 981480 мар., внесенными по 20483 книжкам. Капиталы, которыми располагали С. кассы в Финляндии в 1893 г., получили следующее назначение:

	Городские С. кассы	Сельские	Всего	%-ное отношение
Ссуды под ручные залоги	340683	47270	387953	0,8
Ссуды под ипотеки	25456686	3070996	28527682	60,4
Ссуды под долг. документы	5991416	5451732	11443148	24,2
Прочие ссуды	671502	179419	850921	1,8
Облигации	1278785	70007	1348792	2,9
Наличные деньги	4314209	352573	4666782	9,9
Всего	38053281	9171997	47225278	100

В Англии С. кассы носят характер частных учреждений, подчиненных контролю в порядке управления, но еще больше в способе помещения капиталов; все вклады помещаются в государственные бумаги по распоряжению комиссаров погашения государстаенного долга. Кассы учреждались в прежнее время благожелательными лицами из торгового класса и духовенства (Trustees). В 1816 году существовало 50 С. касс, носивших название Saving banks. В 1819 г. издан первый закон, регламентирующий кассы и предписывающий им покупать государственные бумаги. Уставы С. банков подлежали утверждению мировых судей. С 1880 г. вкладчикам уплачивалось 2,75%, а кассы получали 3% с 1891 г. проценты были понижены для вкладчиков до 2,5%, для касс до 2,75%. С 1863 г. для учреждения новых касс требуется согласие комиссаров погашения госуд. долга, усилен контроль за их управлением, установлена более строгая ответственность trustees, воспрещена выдача книжек на предъявителя, введен максимум вклада в 150 фунтов, прекращено начисление процентов для вкладов, достигших этим путем суммы в 200 фунтов, воспрещен взнос вкладов в несколько касс. В 1880 г. установлены правила для покупки бумаг на счет вкладчиков; в 1891 т. снова усилен контроль за управлением С. банками. В общем, частные С. кассы, несмотря на продолжительное существование, не пользуются в Англии большим успехом. Некоторая свобода в порядке учреждении и управлении совершенно парализуется основным требованием, по которому все вклады касс поступают в распоряжение управления госуд. долгом, для приобретения госуд. бумаг. В этом отношении английская система приближается к французской. Гораздо более важное значение имеют почтово-С. кассы. В 1896 г. сумма вкладов в частных кассах составляла 46,7 млн. фн., в почтово-С. кассах — 108,1 млн. фун. Число вкладных книжек в частных кассах составляло в 1895 г. в Соед. Королевстве 1516229 (в 1860 г. их насчитывалось 585778), в том числе на благотворит. кассы пенни-банки падало 29030 книжек; сумма вкладов в 1895 г. составляла 45,3 млн. фн., тогда как в 1885 г. она составляла 3,3 млн. Это показывает, что частные кассы с течением времени не только не расширяют своих оборотов, но даже сокращают их. Помимо частных и почтовых С. касс, в Англии имеется значительное число благотворительных и других обществ, принимающих сбережения и носящие отчасти характер С. касс.

Франция. Нигде так полно и последовательно не проведен принцип государственного воздействия на С. кассы, как во Франции. Первые кассы возникли в Париже в 1818 г. В 1835 г. установлены для них основные начала, отчасти сохраняющие силу до настоящего времени. Кассам предоставлено было право отдавать свои капиталы на текущий счет государственного казначейству, с начетом 4% годовых. С 1837 г. капиталы обязательно должны были передаваться в распоряжение государственной кассы вкладов и ассигновок (Caisse de d épó ts et consignations), для покупки на них госуд. ренты. С этих пор кассы окончательно теряют самостоятельное значение и приобретают характер посредников между государством и его кредиторами, владельцами выпускаемой им ренты. Предполагалось допустить помещение части капиталов в ссуды органам самоуправления и публичным учреждениям, но предположение это было оставлено. Размер процентов подвергался колебаниям; после 4% кассам выплачивали 5%, 0,5, потом опять 4%, 3,75% и 3,5%; с января 1896 г. проценты доведены до 3,25%; вкладчики получают на 0,25 — 0,5% меньше, чем получают С. кассы от кассы вкладов. Максимальный размер вклада по одной книжке понижен с 1 января 1896 г. до 1500 фр., место прежних 2000 фр. Главнейшие данные о состоянии частных С. касс в 1896 г.:

Число отделений	1119
Число касс	545
Число книжек	6497557
Вновь выдано	482175
Переведено	24085
Уничтожено	370370
Остается к 31 дек.	6633417

Капитал вкладов составлял 3395983413 франков.

В последнее время в организацию франц. С. касс внесены некоторые изменения. Основные черты закона 20 июля 1895 г. сводятся к следующему: частные кассы передают все свои вклады в Caisse de d épó ts, которая помещает их в госуд. или гарантир. правительством бумаги, в облигации департаментов, общин и торговых камер, сполна оплаченные и допущенные к обращению на бирже, в закладные листы и коммунальные облигации акционерного общества поземельного кредита (Cr é dit foncier de France). Суммы, не помещенные в бумагах, не должны превышать 10% вкладов; они помещаются на процентном текущем счету госуд. казначейства, но на сумму не свыше 100 млн. фр., а частью передаются во французский банк. Вкладчик, имеющий сумму, достаточную для покупки ренты в 10 фр. (для чего требуется, в зависимости от курса, 320 — 340 фр.), может через посредство кассы купить ренту; при продаже через посредство кассы он несет расходы по продаже. Кассы могут выплачивать суммы тотчас по предъявлении, но вкладчики не могуть требовать уплаты раньше 14 дней. При чрезвычайных обстоятельствах с утверждения госуд. совета может быть издан декрет, ограничивающий возврат вкладов 50 фр. на каждые 14 дней. Высшая сумма вклада не может превышать 1500 фр.; вклады, превышающие этот размер, должны быть сокращены до него в течение пяти лет. Для обществ и учреждений общественной пользы высший размер вклада определен в 15000 фр. Касса вкладов определяет проценты С. кассам в зависимости от доходности своего портфеля и текущих счетов; она устраивает, для прочности касс, особый фонд гарантий и резервов в 10% суммы вкладов. Частные кассы получают из кассы вкладов авансом суммы на наем помещения и расходы по управлению в размере не свыше 0,25 — 0,50% общей суммы вкладов. Вкладчикам, у которых в течение года сумма взносов и выдач не превышала, в общем, 500 фр., могут быть даны некоторые преимущества. Вклады обществ и общественных учреждений также пользуются преимуществами. Кассы могут выпускать С. марки достоинством ниже 1 фр., если по уставу допущены взносы ниже этой суммы. Каждая С. касса устраивает собственный резервный фонд. Собственные капиталы касс могут быть употреблены, кроме бумаг, обязательных для кассы вкладов, еще на покупку или постройку собственных помещений; одна пятая часть капитала может быть употреблена на покупку бумаг, выпускаемых учреждениями департамента, в котором находится касса, на покупку облигаций благотворительных учреждений и друг. учреждений обществ. пользы, на ссуды кооперативным кредитным обществам, на ипотечные ссуды обществам для постройки народных жилищ или кредитным обществам, которые либо сами занимаются постройкой таких жилищ, либо облегчают их покупку небогатым классам. Этот закон, несмотря на ограниченные размеры отчислений на подобные нужды, служит доказательством, что и во Франции помещение всех капиталов С. касс в государственных бумагах не считается наиболее выгодным. Ср. Seidel, "Das deutsche "Sparkassenwesen" (Берлин, 1896); журналы "Di e Sparkasse" (изд. Гейденом в Эссене) "Die Sparkasse" (Ганновер, орган герман. союза С. касс), ст. Lehr'a в "Handw ö rterb. d. Staatswiss." Конрада; Bodio, "Statistique internat. des caisses d' épargne".

Сберегательные кассы в России. Общие замечания. Еще весьма недавно сберегательные кассы были у нас мало извстны, мало распространены и не привлекали почти никаких вкладов. Первоначально они были учреждены при приказах общественного призрения и сохранных казнах; потом их учреждение было возложено на городское общественное управление; наконец, с 1864 г. они перешли в ведение государственного банка. В то время, как в других странах С. кассы разрастались с поразительной быстротой и привлекали сотни миллионов, а в некоторых странах даже миллиарды сбережений, получая все большее экономическое и финансовое значение, наши сберегательные кассы еще в 80-х годах не играли важной роли в деле сбережения. С 1884 г. принят был целый ряд мероприятий, имевших своим последствием распространение С. касс и увеличение числа учреждений, принимающих вклады. По закону 1884 г. кассы могли быть открываемы в губернских и уездных городах при казначействах; по закову 1889 г. стали возникать кассы при почтово-телеграфных учреждениях; в 1893 г. издан закон о кассах при пограничных таможнях. В 1 895 г. издан закон, определяющий организацию касс. К числу новейших мероприятай относится распространение с 1900 г. С. касс на район только что открывшейся от Челябинска до Иркутска Западно- и Среднесибирской железной дор. На главных станциях дороги открыто 36 касс, в Омске и Красноярске — особые кассы при железнодорожных мастерских, в Томске — центральная касса при главном железнодорожном управлении. Для развития операций в наиболее распространенных — почтово-телеграфных — кассах с 1 сентября 1899 г. введена выдача денежных вкладов, по востребованию, до 25 руб., между тем как раньше выдача производилась лишь по сношению с центральной кассой, что препятствовало пользованию кассами для небогатых слоев населения. Благодаря различным мероприятиям, содействовавшим увеличению числа С. касс и облегчавшим пользование ими, а также сравнительно высокому размеру процента, выплачиваемого по вкладам (первоначально 4%, с 1894 г. З,6%), суммы, стекающиеся в кассы, стали быстро возрастать и сберегательные кассы мало-помалу превратились учреждение, располагающее сотнями миллионов руб. и занимающее первоклассное место среди крупных финансовых учреждений страны.

Статистика. Наши сберегательные кассы не имеют за собой исторического прошлого, как большинство касс европейских государств. Они не являются продуктом общественной жизни и не имеют значения самостоятельных учреждений. Остаток вкладов к концу 1880 года составлял не больше 9054648 руб., увеличение за год — только 984052 руб.; через 5 лет, к концу 1884 г., сумма вкладов не превышала 18,3 млн., увеличение за год составляло 3,8 млн. Заметный прирост начинается с 1887 г., когда увеличение за год составляло уже около 25 млн. и общая сумма вкладов достигла 68,7 млн. В течение четырехлетия от 1887 по 1890 г. ежегодный прирост составлял от 24 до 29 млн. С тех пор кассы начинают уже увеличиваться значительно быстре